Работаете на себя и хотите платить налоги спокойно. Подберём режим, оформим всё правильно и избавим от переводов на карту без чеков.
Нажмите на карточку, чтобы узнать, чем особенность важна для ваших налогов.
Лимит дохода 20 млн ₽ в 2026 году, 15 млн ₽ в 2027 году и 10 млн ₽ в 2028 году. Уведомление об УСН до 31 декабря страхует от пересчёта по общей системе.
Патент или УСН →Если исполнитель работает по вашему графику и правилам, договор с самозанятым признают трудовым и доначислят НДФЛ 13%, взносы 30% и штрафы.
Калькулятор зарплаты →Нормы проверены на ноябрь 2026 года. Когда закон меняется, мы пересчитываем налоги клиентов первыми.
Налог 4% с оплат от людей и 6% от компаний, лимит дохода 2,4 млн ₽ в год. Нанимать сотрудников нельзя.
Выше 2,4 млн ₽ нужен ИП на УСН или патенте. Взносы ИП за себя в 2026 году 57 390 ₽ плюс 1% с дохода выше 300 тысяч ₽, но на них уменьшается налог.
ИП-репетитор, который учит сам, без лицензии может выдавать документы для вычета за обучение. Самозанятый такого права не имеет.
Регулярные переводы от людей на личную карту без чеков вызывают вопросы банка и налоговой.
По каждой ситуации коротко: что говорит закон, сколько стоит ошибка в рублях и что делаем мы. Нормы и цифры актуальны на ноябрь 2026 года.
Самозанятый может получить не больше 2,4 млн ₽ за год. При превышении право на НПД теряется, ИП может перейти на УСН в течение 20 дней.
Не подали уведомление: ИП окажется на общей системе, платит НДФЛ 13% и НДС 22% до конца года.
Следим за доходом, заранее готовим переход на УСН и считаем, когда открыть ИП выгоднее.
Регулярные переводы от людей на личную карту банк по 115-ФЗ видит как предпринимательство без регистрации, налоговая получает данные о поступлениях от банков.
Банк ограничивает карту, налоговая предлагает задекларировать доход за три года: НДФЛ 13% плюс штраф 20% (ст. 122 НК).
Подбираем статус и режим, переводим оплаты на счёт или в чеки самозанятого, готовим пояснения для банка.
Клиенты психолога или репетитора могут получить вычет 13% только у ИП или организации с лицензией, а за медицинские услуги только при медицинской лицензии.
Самозанятый не может дать документы для вычета, и клиенты, которым он важен, уходят. На курсе 100 000 ₽ клиент теряет 13 000 ₽.
Считаем, нужен ли вам статус ИП, и помогаем оформить документы для вычета.
Передвиньте ползунок: покажем налог на УСН 6%, нужно ли платить НДС и укладываетесь ли вы в лимит патента. Ставки и пороги 2026 года.
Участок клиента знает не один человек, задачи и переписка хранятся в CRM. Отпуск или больничный бухгалтера на сроки не влияют, а спорные операции и ответы налоговой смотрит аттестованный специалист.
Аттестованный налоговый консультант, аттестат № 20183. Главный бухгалтер с 2005 года, одна из руководителей АБК.
О консультанте и её документах →
Аттестат «Главбух»Главный бухгалтер малого предприятия 
Аттестат «Главбух»Бухгалтер по расчёту заработной платы 8 точек контроля с учётом особенностей отрасли. Найденные ошибки исправляем уточнёнными декларациями раньше, чем их увидит инспектор.
Цена зависит от режима и числа операций. Точную стоимость назовём после короткого разговора о вашем бизнесе.
| УСН без сотрудниковв месяц | от 7 000 ₽ |
| УСН без сотрудников, если выставляем документы покупателям (счета, акты)в месяцпо договорённости | от 10 000 ₽ |
| С сотрудниками, от 1 до 3 человекв месяцза каждого следующего сотрудника +2 000 ₽ | 10 000 ₽ |
| Патент с сотрудникамив месяц | от 10 000 ₽ |
| Патент без сотрудниковпостоянный бухгалтер обычно не нужен. Если нужно оформлять документы покупателям, цена по договорённости | по задачам |
| С НДС (УСН с НДС или ОСН)в месяц | от 17 000 ₽ |
| Заявление на уменьшение патента на взносы | 1 000 ₽ |
| Нулевая отчётность, компания без операцийв квартал | 10 000 ₽ |
| УСН 6% без НДСв месяц | от 10 000 ₽ |
| УСН 15% без НДСв месяц | от 15 000 ₽ |
| УСН с НДС 5% или 7%в месяц | от 17 000 ₽ |
| ОСН с НДС 22% и налогом на прибыльв месяц | от 17 000 ₽ |
| Каждый сотрудникв месяцдобавляется к стоимости обслуживания | 2 000 ₽ |
| Восстановление учёта50% месячной стоимости обслуживания за каждый месяц восстановления | по договорённости |
Сергей Владимирович Аверкиев, директор АБК · обновлено 9 ноября 2026
Специалист частной практики обычно начинает как самозанятый: 4% с физлиц, 6% с компаний, без отчётов и взносов, до 2,4 млн ₽ в год. Когда доход растёт или нужны помощники, переходят в ИП на УСН или патент. Главное правило для всех: каждая оплата на карту должна получить чек, иначе это доход без налога, который банк и налоговая видят.
Схемы, графики с расчётами, выбор режима и НДС, ответы на частые вопросы собраны в статье «Особенности учёта частной практики: репетитор, психолог, коуч в 2026 году». Учёт у нас ведёт не один бухгалтер, а команда: бухгалтер по вашей отрасли, специалист по зарплате и налоговый консультант, а замена на время отпуска или болезни находится в тот же день.
Налоги и учёт для репетитора, психолога, коуча, массажиста: самозанятость или ИП, лимит 2,4 млн ₽, оплата на карту, чеки, договоры, вычет для клиентов. Схема и графики.
Читать →Репетитор, психолог, массажист или фотограф получает переводы на карту. Как не попасть под вопросы банка и налоговой: самозанятость, чеки, лимит 2,4 млн ₽ и переход на ИП.
Читать →
Лимит дохода на патенте 20 млн ₽ в 2026 году, 15 млн ₽ в 2027 и 10 млн ₽ в 2028. Как считается лимит, что будет при превышении и зачем уведомление об УСН.
Читать →
Стройка, салоны, фитнес, такси и клининг работают с самозанятыми. Какие признаки ищет налоговая, сколько стоит переквалификация и как оформить работу безопасно.
Читать →
Частные школы, курсы, автошколы Лицензия, освобождение от НДС для НКО, вычет за обучение. 
Детские сады и развивающие центры Присмотр и уход без НДС, лицензия, вычет родителям. 
Розничная торговля Патент до 20 млн ₽, переход на УСН, маркировка и касса. 
Общепит Освобождение от НДС по ст. 149, ЕГАИС, Меркурий, касса. Оставьте телефон: разберёмся в особенностях вашей отрасли и подскажем, как платить налоги спокойно.
Удобнее написать? Мы на связи:
+7 (846) 229-53-30Мы используем cookie, чтобы сайт работал, и для анализа посещаемости. Нажимая «Принять», вы соглашаетесь с политикой cookie и обработкой данных.