+7 (846) 229-53-30 Телефон с 9:00 до 20:00
Позвонить: +7 (846) 229-53-30
Недвижимость, гостиницы, ЖКХ · по всей России

Бухгалтерия для агентства недвижимости и риелтора

Агентства и частные риелторы. Правильно оформляем агентские схемы, чтобы налог считался только с вашего вознаграждения, и выполняем требования 115-ФЗ.

Бухгалтерияот 7 000 ₽в месяц
  • Агентская схема
Оставить заявку Telegram MAX +7 (846) 229-53-30
3особенностей налогов и учёта отрасли в 2026 году
3ситуации, где ошибка стоит дороже бухгалтерии за год
20 млн ₽порог НДС на УСН, сохранён до конца 2029 года
с 2005года Ольга Геннадьевна ведёт учёт главным бухгалтером

Кому подходит

  • Агентства недвижимости
  • Частные риелторы на ИП и самозанятости
Особенности отрасли

На что смотрим в первую очередь

Нажмите на карточку, чтобы узнать, чем особенность важна для ваших налогов.

Агентская схемаНалог можно считать только с вознаграждения, если правильно оформить договоры

По агентскому договору налог платится только с вознаграждения, а не со всей суммы. Транзит чужих денег банк проверяет по 115-ФЗ, поэтому документы нужны заранее.

Счета и 115-ФЗ →
Налоги 2026 года

Особенности налогов и учёта в 2026 году

Нормы проверены на ноябрь 2026 года. Когда закон меняется, мы пересчитываем налоги клиентов первыми.

01

Доход только с вознаграждения

По агентскому договору деньги клиента не являются доходом агентства. Налог платится только с комиссии, если документы оформлены правильно.

02

Риелтор и 115-ФЗ

Риелторы сами обязаны идентифицировать клиентов, назначить ответственного и сообщать в Росфинмониторинг о подозрительных сделках. Помогаем выстроить внутренний контроль.

03

Режим

Для риелтора-одиночки подходит самозанятость до 2,4 млн ₽ в год, для агентства УСН.

Разборы · Агентства недвижимости

Три ситуации, в которых ошибка стоит дорого

По каждой ситуации коротко: что говорит закон, сколько стоит ошибка в рублях и что делаем мы. Нормы и цифры актуальны на ноябрь 2026 года.

Риелтор забыл про 115-ФЗ

Что говорит закон

Риелторы, участвующие в сделках купли-продажи недвижимости, обязаны вести внутренний контроль по 115-ФЗ, встать на учёт в Росфинмониторинге и иметь правила внутреннего контроля.

Цена ошибки

Штраф для компании от 50 000 до 100 000 ₽ или приостановление деятельности до 60 суток по ч. 1 ст. 15.27 КоАП. Банки и нотариусы всё чаще проверяют, соблюдает ли агентство эти правила.

Что делаем мы

Готовим правила внутреннего контроля, помогаем встать на учёт и вести анкеты клиентов.

Помощь по 115-ФЗ →Разобрать мой случай

Деньги покупателя прошли через счёт агентства

Что говорит закон

По агентскому договору доход посредника только его вознаграждение (подп. 9 п. 1 ст. 251 и ст. 346.15 НК). Если договор оформлен как оказание услуг, налог платят со всей суммы.

Цена ошибки

Деньги по сделке на 10 млн ₽ прошли через счёт: на УСН 6% это 600 000 ₽ налога вместо 18 000 ₽ с комиссии 300 000 ₽.

Что делаем мы

Проверяем договоры с клиентами, ведём учёт агентских денег и отчёты агента.

Разобрать мой случай

Выручка на патенте подходит к лимиту

Что говорит закон

В 2026 году доход на патенте не может превышать 20 млн ₽, в 2027 году 15 млн ₽, в 2028 году 10 млн ₽. Доходы по всем патентам и по УСН при совмещении складываются (п. 6 ст. 346.45 НК). При превышении право на патент теряется с начала его срока.

Цена ошибки

Агентство с комиссией 1,8 млн ₽ в месяц выйдет за лимит патента в декабре. Если уведомление об УСН не подано заранее, весь срок патента пересчитают по общей системе: НДФЛ 13% и НДС 22% с каждой продажи. При выручке 21 млн ₽ это больше 3,7 млн ₽ одного НДС.

Что делаем мы

Каждый месяц сверяем накопленный доход с лимитом, заранее подаём уведомление об УСН как страховку и считаем, когда выгоднее уйти с патента самому.

Патент или УСН →Выбор налогового режима →Разобрать мой случай
Быстрая оценка

Что будет при вашей выручке

Передвиньте ползунок: покажем налог на УСН 6%, нужно ли платить НДС и укладываетесь ли вы в лимит патента. Ставки и пороги 2026 года.

18 млн ₽
Налог на УСН 6% 1 080 000 ₽ до уменьшения на страховые взносы
НДС на упрощёнке не нужен до порога 20 млн ₽ осталось 2 млн ₽
Проверить на моих цифрах Точный расчёт НДС →
Что входит

Берём на себя весь учёт

  • Оформляем агентские договоры и отчёты агента
  • Ведём учёт комиссий
  • Помогаем с правилами внутреннего контроля по 115-ФЗ
  • Считаем зарплату агентам
  • Сдаём отчётность

Работаем удалённо по всей России

  • Документы без поездок. Первичку и выписки присылаете через ЭДО, почту или мессенджер.
  • Отчёты через интернет. Сдаём в вашу налоговую и СФР по машиночитаемой доверенности.
  • Правила вашего региона. Учитываем региональные ставки УСН, стоимость патента и льготы.
  • На связи. Офис работает до 17:00, телефон до 20:00, база 1С открыта вам в любое время.
Кто ведёт ваш учёт

Учёт ведёт команда, а сложное проверяет налоговый консультант

Участок клиента знает не один человек, задачи и переписка хранятся в CRM. Отпуск или больничный бухгалтера на сроки не влияют, а спорные операции и ответы налоговой смотрит аттестованный специалист.

Ольга Геннадьевна Аверкиева, налоговый консультант АБК
Налоговый консультант

Ольга Геннадьевна Аверкиева

Аттестованный налоговый консультант, аттестат № 20183. Главный бухгалтер с 2005 года, одна из руководителей АБК.

О консультанте и её документах →
Аттестат «Главбух»: Главный бухгалтер малого предприятия Аттестат «Главбух»Главный бухгалтер малого предприятия Аттестат «Главбух»: Бухгалтер по расчёту заработной платы Аттестат «Главбух»Бухгалтер по расчёту заработной платы
Сергей Владимирович Аверкиев Директор АБК. Вместе с Ольгой Геннадьевной лично разбирает сложные случаи с налоговой и банками.

Что проверяем, когда принимаем ваш учёт

7 точек контроля с учётом особенностей отрасли. Найденные ошибки исправляем уточнёнными декларациями раньше, чем их увидит инспектор.

  1. Единый налоговый счётСальдо против учёта: откуда долг или переплата.
  2. Режим и порогиЛимиты УСН, порог НДС 20 млн ₽, численность сотрудников.
  3. Агентские договорыЧто в договорах, как учтены чужие деньги и сданы ли отчёты агента.
  4. Налоговая нагрузкаСравниваем со средней по отрасли: низкая вызывает вопросы.
  5. Операции по счётуЧто настораживает банк по 115-ФЗ: наличные, транзит, переводы физлиц.
  6. Зарплата и взносыЗарплата не ниже МРОТ, взносы за директора, сроки НДФЛ.
  7. Первичные документыКрупные расходы и вычеты подтверждены документами.
  • Штраф по нашей ошибке возмещаем, это записано в договоре.
  • Отчётность сдаём заранее, сбои сервисов ФНС в последний день вас не касаются.
  • О налогах предупреждаем до срока, вы знаете сумму и не платите пени.
  • С налоговой и фондами общаемся сами, требования закрываем без вашего участия.
  • База 1С остаётся вашей, доступ к ней у вас есть в любое время.
  • Отраслевые нормы отслеживаем, и пересчитываем налоги клиентов, когда меняется закон.
Цены

Сколько стоит бухгалтерия

Цена зависит от числа сделок и агентов. Точную стоимость назовём после короткого разговора о вашем бизнесе.

ИП на УСН без сотрудников от 7 000 ₽ в месяц Что входит → ИП с сотрудниками 10 000 ₽ в месяц, 1-3 человека Что входит → Выбирают чаще всего ООО на УСН от 10 000 ₽ в месяц, УСН 6% Что входит → ИП или ООО с НДС от 17 000 ₽ в месяц Что входит →
Полный прайс для ИП и ООО

Бухгалтерия ИП

УСН без сотрудниковв месяц от 7 000 ₽
УСН без сотрудников, если выставляем документы покупателям (счета, акты)в месяцпо договорённости от 10 000 ₽
С сотрудниками, от 1 до 3 человекв месяцза каждого следующего сотрудника +2 000 ₽ 10 000 ₽
Патент с сотрудникамив месяц от 10 000 ₽
Патент без сотрудниковпостоянный бухгалтер обычно не нужен. Если нужно оформлять документы покупателям, цена по договорённости по задачам
С НДС (УСН с НДС или ОСН)в месяц от 17 000 ₽
Заявление на уменьшение патента на взносы 1 000 ₽

Бухгалтерия ООО

Нулевая отчётность, компания без операцийв квартал 10 000 ₽
УСН 6% без НДСв месяц от 10 000 ₽
УСН 15% без НДСв месяц от 15 000 ₽
УСН с НДС 5% или 7%в месяц от 17 000 ₽
ОСН с НДС 22% и налогом на прибыльв месяц от 17 000 ₽
Каждый сотрудникв месяцдобавляется к стоимости обслуживания 2 000 ₽
Восстановление учёта50% месячной стоимости обслуживания за каждый месяц восстановления по договорённости
Разбор от специалиста

Коротко: особенности бухучёта агентства недвижимости в 2026 году

Ольга Геннадьевна Аверкиева, налоговый консультант АБК · обновлено 9 ноября 2026

Коротко

Доход агентства недвижимости это только вознаграждение, если сделки оформлены агентскими договорами и отчётами агента. Задатки и деньги клиентов, проходящие через счёт агентства, доходом не являются, но должны учитываться отдельно. Агентам обычно платят процент от комиссии. Агентство дополнительно выполняет 115-ФЗ: правила внутреннего контроля, идентификация клиентов, сообщения о сделках.

Что делать и когда

  • по сделке: договор, анкета клиента, проверка по перечням, отчёт агента, акт;
  • ежемесячно: выплаты агентам, сверка задатков и комиссий;
  • ежеквартально: налоги, отчётность, проверка порога;
  • по мере обновлений: проверка писем в личном кабинете Росфинмониторинга.

Где чаще всего ошибаются

  1. Задаток через личную карту риелтора.
  2. Комиссия от стороны, с которой нет договора.
  3. Сделка на 3 млн ₽ и выше без сообщения в Росфинмониторинг.
  4. Агенты-самозанятые с графиком и рабочим местом агентства.

Полный разбор

Схемы, графики с расчётами, выбор режима и НДС, ответы на частые вопросы собраны в статье «Особенности бухучёта агентства недвижимости в 2026 году: полный разбор». Учёт у нас ведёт не один бухгалтер, а команда: бухгалтер по вашей отрасли, специалист по зарплате и налоговый консультант, а замена на время отпуска или болезни находится в тот же день.

Статьи по теме

Статья · 3 мин

Особенности бухучёта агентства недвижимости в 2026 году: полный разбор

Учёт риелторского агентства: агентские договоры и отчёты агента, задатки и депозиты клиентов, комиссия как доход, выплаты агентам, 115-ФЗ, режим и порог НДС. Схема и графики.

Читать →Статья · 3 мин

Агентство недвижимости и 115-ФЗ: какие обязанности у риелтора и как их выполнить

Риелторы обязаны выполнять 115-ФЗ: правила внутреннего контроля, специальное должностное лицо, идентификация клиентов, личный кабинет Росфинмониторинга. Разбираем по шагам.

Читать →Статья · 2 мин

Агентский договор: как посреднику платить налог только с вознаграждения

Турагентства, риелторы, рекламные агентства, таксопарки и селлеры работают с чужими деньгами. Как оформить агентскую схему, чтобы налог не считали со всего оборота.

Читать →

Частые вопросы

Через наш счёт проходит задаток покупателя. Это доход?
Нет, если это предусмотрено агентским договором и отражено в отчёте агента. Иначе налоговая может посчитать всю сумму доходом.

Похожие отрасли

Сдача квартир и посуточная аренда Патент, УСН или самозанятость. Защита от блокировок. Гостиницы и хостелы НДС 0% на проживание, туристический налог, классификация. Управляющие компании и ТСЖ Освобождение от НДС для ЖКУ, ГИС ЖКХ, целевые взносы. Селлеры маркетплейсов Отчёты Wildberries и Ozon, НДС на УСН, маркировка.

Все 36 отраслей →

Заявка

Расскажите о своём бизнесе

Оставьте телефон: разберёмся в особенностях вашей отрасли и подскажем, как платить налоги спокойно.

  • Консультация по телефону бесплатная
  • Перезвоним в рабочее время
  • Номер не попадёт в рассылки и не уйдёт третьим лицам

Удобнее написать? Мы на связи:

Telegram ВКонтакте MAX
+7 (846) 229-53-30

Перезвоним вам

Как вам удобнее связаться?

Выберите мессенджер, позвоните или оставьте заявку.

Telegram ВКонтакте MAX +7 (846) 229-53-30 Оставить заявку